进入新的一年,很多小伙伴给自己定了目标,考取证券从业资格考试就是其中一个,今题网小编分享“证券从业资格证金融市场基础知识重要知识点:对证券金融公司从事转融通业务的管理”,以下是原文内容!
对证券金融公司从事转融通业务的管理
本章练习 知识点讲解
一、证券金融公司转融通业务所形成的各类文件、资料,保存期限不少于20年
二、证券金融公司应当每个交易日结束后,公布转融资余额、转融券余额、转融通成交数据以及转融通费率
三、证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内,向中国证监会报送年度报告
四、自每月结束之日起7个工作日内,向中国证监会报送月度报告
五、证券金融公司应当遵守的风险控制指标规定
(一)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%
(二)对单一证券公司转融通的余额,不得超过证券金融公司净资本的50%
(三)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%
(四)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%
(五)证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金
六、证券金融公司的资金除用于履行法定职责和维持公司正常运转外,只能用于银行存款,购买国债、证券投资基金份额等经中国证监会认可的高流动性金融产品,购置自用不动产以及中国证监会认可的其他用途。
例题证券金融公司应当每年按照税后利率的( )提取风险准备金,证监会可以根据防范证券金融公司风险的需要,对提取比例进行调整。
A.10% B.15%
C.18% D.5%
答案:A
解析:证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金。中国证监会可以根据防范证券金融公司风险的需要调整提取比例。