2023年证券从业资格证金融市场基础知识大纲必考点:债券的开户、交易、清算、交收的概念及有关规定

2023-02-09
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2023年证券从业资格证金融市场基础知识大纲必考点:债券的开户、交易、清算、交收的概念及有关规定(图1)

  债券的开户、交易、清算、交收的概念及有关规定

  一、开户

  (一)订立开户合同

  (二)开立账户

  二、成交

  (一)撮合方式

  证券公司在接受投资者的有效委托后,通过卫星直接传至交易所主机进行撮合成交。

  (二)成交的原则

  价格优先、时间优先、客户委托优先

  (三)竞价的方式

  证券交易所的交易价格按竞价的方式进行。

  三、清算

  债券的清算是指对在同一交割日对同一种债券的买和卖相互抵消,确定应当交割的债券数量和应当交割的价款数额,然后按照“净额交收”原则办理债券和价款的交割。

  四、交割

  债券的交割就是将债券由卖方交给买方,将价款由买方交给卖方。在证券交易所交易的债券,按照交割日期的不同,可分为当日交割、普通日交割和约定日交割三种。

例题

  债券清算按照( )原则办理债券和价款的交割。

  A.净额交收

  B.全额交收

  C.集中交收

  D.柜台交收

  答案:A

  解析:债券的清算是指对在同一交割日对同一种债券的买和卖相互抵消,确定应当交割的债券数量和应当交割的价款数额,然后按照“净额交收”原则办理债券和价款的交割。

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